Наказание за банкротство

Ответственность за преднамеренное банкротство может быть ужесточена

Ответственность за преднамеренное банкротство, возможно, будет ужесточена. Соответствующий законопроект внесло в Госдуму Законодательное Собрание Калужской области.

Калужские депутаты предлагают увеличить штрафы, предусмотренные за преднамеренное банкротство в ст. 196 УК РФ, с 200-500 тыс. руб. до 1-3 млн руб. Штраф при лишении свободы предлагается поднять с 200 тыс. руб. до 1 млн руб. Максимальный срок лишения свободы при этом останется неизменным: шесть лет.

Кроме того, в статью предлагается внести примечание о том, что возбуждение дела возможно как после того, как банкротство состоялось, так и в период применения подготовительных процедур (наблюдение, финансовое оздоровление, внешнее управление, мировое соглашение), и даже до начала данных процедур. Авторы законопроекта поясняют, что при слишком позднем возбуждении дела подозреваемые успевают уничтожить доказательства.

Сумму ущерба при банкротстве, влекущую за собой возбуждение уголовного дела, предлагается понизить с 1,5 до 1 млн руб. Также планируется увеличить административные штрафы за фиктивное банкротство с меньшим ущербом (ст. 14.12 КоАП РФ) с 5-10 тыс. руб. до 20-50 тыс. руб.

В пояснительной записке к законопроекту говорится, что криминальное банкротство, используемое для передела собственности, негативно влияет на экономическую и социальную обстановку. Предприятия ликвидируются, не отдаются долги сотрудникам и кредиторам. При этом за последние годы бизнесмены, использующие данную схему, усовершенствовали свои навыки и научились использовать пробелы в законодательстве.

www.garant.ru

Наказание за банкротство

Прокуратура Республики Коми Официальный сайт

Уголовная ответственность за неправомерные действия при банкротстве

Развитие страны и формирование правового государства в современных условиях непосредственно связаны с правовым просвещением. Согласно Основам государственной политики Российской Федерации в сфере развития правовой грамотности и правосознания граждан важнейшей задачей государства является пропаганда и разъяснение необходимости соблюдения гражданами своих обязанностей, уважения прав и законных интересов других лиц. Развитие страны и формирование правового государства в современных условиях непосредственно связаны с правовым просвещением. Немалая роль в этих процессах отведена органам прокуратуры. Осуществляя надзорные полномочия, прокурор выполняет и просветительскую функцию.

Правовое просвещение неразрывно связано с решением задач профилактики и предупреждения правонарушений. Вопросам организации этой работы посвящен приказ Генерального прокурора Российской Федерации от 10.09.2008 № 182 «Об организации работы по взаимодействию с общественностью, разъяснению законодательства и правовому просвещению».

Своевременное правовое информирование, разъяснение населению законодательства является особым видом прокурорской деятельности. Возможности настоящего раздела официального сайта прокуратуры Республики Коми направлены не только на информирование населения о существующих нормах закона, но и формирование навыков, способов ориентирования человека в значимой для него правовой ситуации, осознанного выбора своего правового поведения на основе должных правовых взглядов и убеждений.

В соответствии со статьями 3, 6 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» юридическое лицо считается неспособным удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей, если соответствующие обязательства и (или) обязанность не исполнены им в течение трех месяцев с даты, когда они должны были быть исполнены. Дело о банкротстве может быть возбуждено арбитражным судом при условии, что требования к должнику — юридическому лицу в совокупности составляют не менее ста тысяч рублей.

Действующее законодательство выделяет три формы банкротства, за которые предусмотрена уголовная ответственность — фиктивное, преднамеренное банкротство и неправомерные действия при банкротстве.

Статьей 195 Уголовного кодекса Российской Федерации предусмотрена уголовная ответственность за неправомерные действия при банкротстве как одну из разновидностей преступлений в сфере экономической деятельности.

Состав указанного преступления образуют три группы деяний:

1. В первую группу входят следующие разновидности действий:

А) сокрытие имущества, имущественных прав или имущественных обязанностей, сведений об имуществе, о его размере, местонахождении либо иной информации об имуществе, имущественных правах или имущественных обязанностях;

Б) передача имущества во владение иным лицам, отчуждение или уничтожение имущества;

В) сокрытие, уничтожение, фальсификация бухгалтерских и иных учетных документов, отражающих экономическую деятельность юридического лица или индивидуального предпринимателя.

Цель криминализации названных действий (бездействия) состоит в недопущении создания должником или иными лицами препятствий для применения судом норм, обеспечивающих удовлетворение имущественных интересов кредиторов должника (такие меры судом применяются по делу о банкротстве еще до решения о признании должника банкротом) при том, что имущество, не переходя к кредиторам, сохраняется либо в собственности, либо в фактическом обладании виновных. Для создания таких препятствий и совершаются указанные действия (бездействие).

Наказание за совершение данных преступлений законодателем определено в виде штрафа в размере от 100 тысяч до 500 тысяч рублей, либо ограничения свободы на срок до 2 лет, либо принудительных работ на срок до 3 лет, либо ареста на срок до 6 месяцев, либо лишения свободы на срок до 3 лет со штрафом в размере до 200 тысяч рублей.

2. Вторую группу образует неправомерное удовлетворение имущественных требований отдельных кредиторов за счет имущества должника — юридического лица руководителем юридического лица или его учредителем (участником) либо индивидуальным предпринимателем заведомо в ущерб другим кредиторам, если это действие совершено при наличии признаков банкротства;

3. Третью группу образует незаконное воспрепятствование деятельности арбитражного управляющего либо временной администрации кредитной или иной финансовой организации, в том числе уклонение или отказ от передачи арбитражному управляющему либо временной администрации кредитной или иной финансовой организации документов, необходимых для исполнения возложенных на них обязанностей, или имущества, принадлежащего юридическому лицу, в том числе кредитной или иной финансовой организации, в случаях, когда функции руководителя юридического лица, в том числе кредитной или иной финансовой организации, возложены соответственно на арбитражного управляющего или руководителя временной администрации кредитной или иной финансовой организации.

Наказание за совершение преступлений, выходящих во вторую и третью группы, менее строгое, чем за совершение преступлений первой группы.

Обязательным признаком состава преступления, предусмотренного ст. 195 УК РФ, является причинение крупного ущерба, то есть ущерба, превышающего один миллион пятьсот тысяч рублей (что указано в примечании к ст. 169 УК РФ).

Крупный ущерб в данном случае может причиняться как кредиторам организации либо кредиторам индивидуального предпринимателя, так и должнику — юридическому лицу путем отчуждения его имущества, умышленного неистребования дебиторской задолженности и т.п. При этом момент возникновения ущерба определяется по-разному в зависимости от вида нарушений законодательства о банкротстве. Так, неправомерное удовлетворение имущественных требований отдельных кредиторов за счет имущества должника — юридического лица, совершенное заведомо в ущерб другим кредиторам, может иметь место в процессе внешнего управления до вынесения арбитражным судом определения о переходе к расчетам с кредиторами. Данное определение является основанием для начала расчетов со всеми кредиторами в соответствии с реестром требований кредиторов (ст. 120 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)»). В этом случае моментом причинения ущерба конкретному кредитору и, соответственно, окончания преступления, предусмотренного ч. 2 ст. 195 УК РФ, является срок, с которого данный кредитор имел право на исполнение в его пользу имущественных обязательств. Таким образом, преступление признается оконченным вне зависимости от вынесения арбитражным судом решения о признании банкротом должника и об открытии конкурсного производства. Однако, если те же действия совершены в процессе конкурсного производства, то момент причинения ущерба кредитором определяется сроком удовлетворения требования кредитора в соответствии с решением арбитражного суда о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства.

На территории Республики Коми в 2012 году и за 5 месяцев 2013 года подобные преступления не выявлялись, практика привлечения виновных лиц к уголовной ответственности по ст. 195 УК РФ отсутствует.

www.prockomi.ru

Административная и уголовная ответственность за неисполнение обязанностей, установленных законодательством о несостоятельности (банкротстве)

В целях предотвращения нарушений прав участников рыночных правоотношений действующим законодательством установлена административная и уголовная ответственность за нарушения положений Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее – Закон о банкротстве).

Так, к административной и уголовной ответственности могут быть привлечены виновные в нарушение Закона о банкротстве руководители должника, члены органов управления (являющихся физическими лицами), должники-граждане, а также арбитражные управляющие.

Уголовная ответственность предусмотрена за такие нарушения Закона о банкротстве как: фиктивное банкротство (ст. 197 УК РФ); преднамеренное банкротство (ст. 196 УК РФ) и неправомерные действия при банкротстве (ст. 195 УК РФ). Санкциями указанных статей установлена ответственность виновных лиц от штрафа в размере до 500 тыс. рублей до лишения свободы сроком до 6 лет.

Стоит отметить, что неправомерные действия при банкротстве это, в том числе, такие действия должностных лиц, совершенные при наличии у предприятия признаков банкротства, как: сокрытие информации об имуществе, имущественных правах или обязанностях, незаконное отчуждение или уничтожение имущества, бухгалтерских документов, неправомерное удовлетворение имущественных требований отдельных кредиторов за счет имущества должника в ущерб другим кредиторам, незаконное воспрепятствование деятельности арбитражного управляющего и др.

В иных случаях, а также в случаях неисполнения руководителем юридического лица или индивидуальным предпринимателем обязанности по подаче заявления о признании соответственно юридического лица или индивидуального предпринимателя банкротом в арбитражный суд и воспрепятствования должностными лицами кредитной организации осуществлению функций временной администрации, наступает административная ответственность, предусмотренная ст.ст. 14.12, 14.13, 14.14 КоАП РФ.

При этом, размер административных штрафов за указанных правонарушения установлен до 50 тыс. рублей или дисквалификации должностных лиц сроком до 3-х лет.

Указанная ответственность за нарушение законодательства о несостоятельности (банкротстве) направлена на пресечение неправомерных действий руководителей, иных уполномоченных лиц должника и арбитражных управляющих, ведущих к финансовой несостоятельности предприятий и дестабилизации рыночных отношений.

prokuratura-nao.ru

Ответственность за фиктивное банкротство физических лиц и ИП

Штраф за фиктивное банкротство

Фиктивное банкротство – это заведомо ложное публичное объявление гражданином, в том числе индивидуальным предпринимателем, о своей несостоятельности.

Цель такого банкротства сводится к тому, чтобы уйти от уплаты долга, ввести в заблуждение кредиторов и т.п. Для признания гражданина виновным необходимо доказать умысел на совершение правонарушения или преступления, то есть то обстоятельство, что должник фактически обладает достаточными средствами для удовлетворения всех своих обязательств, но заведомо ложно объявляет о своей несостоятельности (или несостоятельности индивидуального предпринимателя) с целью получения отсрочки, уменьшения или списания кредитов или долгов.

Подробнее о процедуре признания физического лица банкротом можно прочитать в статье по ссылке.

В зависимости от суммы ущерба за данное деяние может наступать либо уголовная либо административная ответственность. Если сумма ущерба менее одного миллиона пятисот тысяч рублей – должника могут привлечь к ответственности в рамках административного производства.

Штраф за фиктивное банкротство предусмотрен частью 1 статьи 14.12 Кодекса РФ об административных правонарушениях и составляет от одной тысячи до трех тысяч рублей.

Уголовная ответственность за фиктивное банкротство

Если же сумма ущерба превышает один миллион пятьсот тысяч рублей, то такой ущерб будет признан крупным ущербом и ответственность в этом случае будет в рамках Уголовного кодекса РФ.

Статьей 197 Уголовного кодекса РФ предусмотрена уголовная ответственность за фиктивное банкротство в виде штрафа в размере от ста тысяч до трехсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до двух лет, либо принудительными работами на срок до пяти лет, либо лишением свободы на срок до шести лет со штрафом в размере до восьмидесяти тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до шести месяцев либо без такового.

Ответственность за преднамеренное банкротство

Необходимо различать понятия фиктивного и преднамеренного банкротства, поскольку ответственность за преднамеренное банкротство физического лица в рамках Уголовного кодекса РФ больше.

Преднамеренное банкротство – это совершение гражданином, в том числе индивидуальным предпринимателем, действий (бездействия), заведомо влекущих неспособность гражданина, в том числе индивидуального предпринимателя, в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей.

Признаками преднамеренного банкротства являются совершение сделок, заключенных или исполненных на условиях, не соответствующих рыночным условиям, послуживших причиной возникновения или увеличения неплатежеспособности и причинившие реальный ущерб должнику в денежной форме.

К сделкам, заключенным на условиях, не соответствующих рыночным условиям, относятся:

  • сделки по отчуждению имущества должника, не являющиеся сделками купли-продажи, направленные на замещение имущества должника менее ликвидным;
  • сделки купли-продажи, осуществляемые с имуществом должника, заключенные на заведомо невыгодных для должника условиях, а также осуществляемые с имуществом, без которого невозможна основная деятельность должника;
  • сделки, связанные с возникновением обязательств должника, не обеспеченные имуществом, а также влекущие за собой приобретение неликвидного имущества;
  • сделки по замене одних обязательств другими, заключенные на заведомо невыгодных условиях.

Заведомо невыгодные условия сделки, заключенной должником, могут касаться, в частности, цены имущества, работ и услуг, вида и срока платежа по сделке.

Также как и в случае с фиктивным банкротством при сумме ущерба менее 1,5 миллионов рублей ответственность будет незначительной (в рамках КоАП РФ), а при сумме ущерба более 1,5 миллионов рублей должника могут привлечь к уголовной ответственности.

Штраф за преднамеренное банкротство при незначительной сумме ущерба установлен частью 2 статьи 14.12 КоАП РФ и составляет от одной тысячи до трех тысяч рублей.

Уголовная ответственность за преднамеренное банкротство при крупном ущербе установлена статьей 196 Уголовного кодекса Российской Федерации наказывается штрафом в размере от двухсот тысяч до пятисот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до трех лет, либо принудительными работами на срок до пяти лет, либо лишением свободы на срок до шести лет со штрафом в размере до двухсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до восемнадцати месяцев либо без такового.

Иные неправомерные действия при признании должника банкротом

Помимо вышеуказанных действий действующим законодательством предусмотрена ответственность неправомерные действия при банкротстве.

За сокрытие имущества, имущественных прав или имущественных обязанностей, сведений об имуществе, о его размере или месте нахождения или иной информации об имуществе, имущественных правах или имущественных обязанностях, передача имущества во владение иным лицам, отчуждение или уничтожение имущества либо сокрытие, уничтожение или фальсификация бухгалтерских и иных учетных документов, отражающих экономическую деятельность юридического лица либо индивидуального предпринимателя, если эти действия совершены при наличии признаков неплатежеспособности индивидуального предпринимателя или гражданина в случае, если материальный ущерб составляет менее 1,5 миллиона рублей, предусмотрена ответственность в соответствии с ч. 1 ст. 14.13 КоАП РФ в виде штрафа на граждан в размере от четырех тысяч до пяти тысяч рублей;

Данные деяния, причинившие ущерб в размере более 1,5 млн. рублей, наказываются по ч. 1 ст. 195 УК РФ штрафом в размере от ста тысяч до пятисот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до трех лет, либо ограничением свободы на срок до двух лет, либо принудительными работами на срок до трех лет, либо арестом на срок до шести месяцев, либо лишением свободы на срок до трех лет со штрафом в размере до двухсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до восемнадцати месяцев либо без такового.

Неправомерное удовлетворение имущественных требований отдельных кредиторов за счет имущества должника индивидуальным предпринимателем или гражданином заведомо в ущерб другим кредиторам либо принятие такого удовлетворения кредиторами, знающими об отданном им предпочтении в ущерб другим кредиторам, при незначительном ущербе (до 1,5 млн. рублей) влечет наложение административного штрафа на граждан в размере от четырех тысяч до пяти тысяч рублей (ч. 2 ст. 14.13 КоАП РФ).

При крупном размере ущерба – более 1,5 млн. рублей наказывается штрафом в размере до трехсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до двух лет, либо ограничением свободы на срок до одного года, либо принудительными работами на срок до одного года, либо арестом на срок до четырех месяцев, либо лишением свободы на срок до одного года со штрафом в размере до восьмидесяти тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до шести месяцев либо без такового (ч. 2 ст. 195 УК РФ).

При неисполнении индивидуальным предпринимателем или гражданином обязанности по подаче такого заявления наступает ответственность по ч. 5 ст. 14.13 КоАП РФ с наложением штрафа на граждан в размере от одной тысячи до трех тысяч рублей.

Незаконное воспрепятствование гражданином ил ИП деятельности арбитражного управляющего, утвержденного арбитражным судом в деле о банкротстве, включая уклонение или отказ от предоставления информации, передачи арбитражному управляющему документов, необходимых для исполнения возложенных на него обязанностей, влечет наложение административного штрафа на граждан в размере от одной тысячи до трех тысяч рублей (ч. 6 ст. 14.13 КоАП РФ).

personright.ru

Привлечение к административной и уголовной ответственности

Принятие закона о банкротстве физического лица в 2015 году привело к внесению изменений в статьи Кодекса об административных правонарушениях и Уголовного кодекса РФ, предусматривающих ответственность за незаконные действия при банкротстве.

Если ранее эти статьи распространялись только руководящих сотрудников, собственников юридических лиц, то в настоящее время ответственность за фиктивное и преднамеренное банкротство, неправомерные действия при банкротстве возлагается и на граждан.

Вопросы о привлечении граждан к уголовной ответственности по такой категории дел будут проходить по аналогии с уже существующей практикой привлечения руководителей юрлиц.

Если Вам необходима подробная и обстоятельная консультация адвоката, мы будем рады помочь Вам. Своевременное предопределение возможных последствий закладывает фундамент в защите своих прав.

Фиктивное банкротство.

Ответственность за фиктивное банкротство предусмотрена п.1 ст.14.12 кодекса об административных правонарушениях и ст.197 Уголовного кодекса РФ.

Фиктивное банкротство состоит в публичном объявлении себя банкротом, когда фактически это не соответствует действительности.

Критерием для разграничения административной ответственности от уголовной является ущерб, причиненный заинтересованному лицу. Для наступления уголовной ответственности сумма ущерба должна превышать 1,5 миллиона рублей.

Санкция ст.197 УК РФ предусматривает лишение свободы сроком до 6 лет. Ответственность за административное правонарушение – штраф до 3000 рублей.

Константин Логинов , Адвокат

Преднамеренное банкротство

Преднамеренное банкротство предполагает создание условий, при которых платежеспособность гражданина снижается, что приводит к отсутствию возможностей для погашения задолженности.

По аналогии с фиктивным банкротством, уголовная ответственность наступает в случае причинения ущерба на сумму более 1,5 миллиона рублей. При этом ст.196 УК РФ предусматривает наказание в виде лишения свободы сроком до 6 лет. Административное наказание за преднамеренное банкротство определено в п.2 ст.14.12 КоАП РФ и может быть назначено в виде штрафа до 3000 рублей.

Неправомерные действия при банкротстве

Перечень неправомерных действий при банкротстве физ лица довольно обширен.

Материалы по теме

Документы для банкротства физического лица.

Первая группа таких действий, включенная как в КоАП РФ, так и УК РФ, включает в себя действия, направленные на сокрытие, уничтожение и незаконное отчуждение имущества и имущественных прав. Уголовное наказание предусматривает до 3 лет лишения свободы, административное – штраф до 5000 рублей.

Второе, это неправомерное погашение задолженности перед одним кредитором в ущерб другим. Административное наказание предусматривает штраф до 5000 рублей. В случае, если действия гражданина привели к ущербу на сумму не менее 1,5 миллиона рублей, то гражданин подлежит уголовному преследованию, а максимальный размер наказания, предусмотренный ч.2 ст. 195 УК РФ — лишение свободы на срок до 1 года.

Создание препятствий, делающих невозможными или затрудняющих действия финансового управляющего, при причинении ущерба на сумму более 1,5 миллиона рублей – это преступление, предусмотренное ч.3 ст.195 УК РФ, и максимальный размер наказания составляет лишение свободы сроком до 3 лет. Если ущерб причинен менее значительный, то деяние подпадает под п.7 ст.14.13 КоАП РФ, а гражданин подвергается административному штрафу на сумму до 3000 рублей.

Кроме того, Кодекс об административных правонарушениях предусматривает ответственность гражданина за неисполнение обязанности по подаче заявления о банкротстве – административный штраф в размере до 3000 рублей.

2lex.ru

Смотрите еще:

  • Повышение пенсии за награду Какие почетные звания или награды дают прибавку к пенсии? Мой отец более 40 лет проработалв автотранспортном предприятии Начальником филиала. Имеет звания Почетный работник Мострансавто и почетный […]
  • Приказ по медицине 408 Приказ по медицине 408 Для ликвидации аварии в отделении должна быть укомплектована аптечка первой помощи: 70% спирт; 5% раствор йода; навески сухого марганцовокислого калия по 5 мг., код которой в […]
  • Налоги на ип енвд 2014 Какие налоги платит индивидуальный предприниматель (ИП) в 2014 году? Налоги для ИП в 2014 году остались такими же, как и прежде. Нововведением этого года стало внедрение дифференцированных ставок обязательных […]
Закладка Постоянная ссылка.

Комментарии запрещены.