Налоги в германии процент

Налоги в германии процент

Заработная плата и налоги в Германии. Сколько выходит «чистыми»?

Германия — одна из стран, где система социальной защиты населения одна из самых развитых не только в Европе, но и в мире. Это означает, что никто не голодает здесь в случае потери работы, получая неплохое пособие. Старое поколение или хронически нетрудоспособное население, имея достойные пенсии и помощь от государства, живут очень даже неплохо. Это все прекрасно, но я хочу поговорить о работающем человеке и послушном немецком налогоплательщике. Возьмем для примера, среднестатистического немецкого инженера с заработной платой около 4000 евро (больше или меньше в зависимости, конечно, от фирмы).

В более крупных компаниях зарплата, как правило, выше. Первые и самые основные налоги в Германии: медицинская страховка — 15,8% (в Германии качественная медицинская помощь доступна только при наличии медицинской страховки), взносы в пенсионный фонд — 20%, страховые взносы в размере 2,8% (уплачиваются на случай увольнения по сокращению штатов) и взносы в размере 2,4% (страхование на случай профессиональной нетрудоспособности). Эти страховые налоги уплачиваются работодателем и самим работником пополам.

Также каждый работающий житель Германии платит ежемесячный налог на помощь восточной Германии (около 10 евро). Существует также множество других налогов, например налог на церковь, но это уже по желанию. Необходимыми являются также налог и страховка на машину и т.д. Банк аккуратно снимет с вашего банковского счета все, что положено. В итоге, заработав около 4000 евро, на руки «чистыми» получаешь около 2000 евро. Чем выше уровень заработной платы, тем выше сумма налогов. Процент обязательных налоговых вычетов в Германии зависит от семейного положения и количества детей. Максимальные налоги платит одинокий мужчина без детей. В более выгодном положении оказывается женатый мужчина с неработающей женой и кучей детей.

Теперь о том, что не является роскошью в Германии. Это автомобиль, хотя цены на авто и его содержание в Германии очень высокие, что в первую очередь обусловлено совсем не дешевым бензином и дорогим ремонтом. Обязательными является налог на автомобиль и страховка (это все как у нас). Технический осмотр необходимо проходить каждые 2 года (стоимость около 100 евро), причем делается он на совесть, так что приходится тщательно подготавливать автомобиль к этой процедуре в сервисных центрах. Несмотря на все эти траты и если учесть то, что немецкие парковки платные и порой трудно найти свободные места, без автомобиля немцы не представляют своей жизни.

russian-v-germany.ru

На данной странице вы узнаете, какие налоги и социальные сборы удерживают с зарплаты в Германии, а также как рассчитывается нетто(чистая) зарплата.

Налоги в зарплате в Германии: калькулятор brutto / netto

  • Налог на доходы физических лиц / подоходных налог (Einkommensteuer / Lohnsteuer), ставки налога смотрите ниже на странице.
  • Церковный налог(Kirchensteuer) — если человек принадлежит к одной из церквей, которые собирают с верующих налоги, напр. Католическая церковь. (Официально выйдя из церкви, можно избежать уплаты данного налога.)
  • Налог солидарности (Solidaritätszuschlag) — 5,5%
  • Обязательное медицинское страхование
  • Обязательное пенсионное страхование
  • Для примера, предположим, что работник получает 3000(2000, 1000) евро брутто, имеет 1 ребенка и имеет III налоговый класс и живет в Западной части Германии. В таком случае, его вычеты из зарплаты будут выглядеть следующим образом:

    Абсолютная точность расчета не гарантируется!

    Выплаты к зарплате в Германии, не облагаемые налогами и сборами

    Кроме заработной платы в Германии фирмы могут выплачивать работнику единовременные суммы, например денежное пособие к Рождеству или к отпуску и другие. Однако, будут ли делаться такие выплатны или нет и в каком размере, зависит от самого предприятия и договора с каждым конкретным работником. Информация о том, сколько длится отпуск в Германии.

    Однако не все выплаты предприятия работнику облагаются социальными выплатами. Со следующих выплат фирма не оплачивает социальные сборы:

  • Оплата расходов на уход за ребенком (Kindergarten или Tagesmutter)
  • Продажа продуктов собственного производства по сниженной цене работникам предприятия
  • Налоговые классы налога на доходы физических лиц в Германии

  • II. Родители, воспитывающие детей в одиночку.
  • III. и V. Семейные пары, у которых большая разница в доходах.
  • IV. Семейные пары, у которых не значительная разница в доходах.
  • VI. При наличии нескольких мест работы.
  • Комментарии посетителей:

    Что делать если в Германии не заплатили зарплату?

    Комментарий к вопросу

    Какова налоговая ставка по 1ому налоговому классу?

    После какого порога работник начинает платить больше чем 14% налогов?

    ru-geld.de

    Часто вот пишут, что «зарплаты-то в Европе большие, но на налоги половина уйдет». Давайте сравним, сколько реально и на что платят налоги жители России и Германии. Начнем с России, потому что там всё просто!

    Представим, что Вам начислили 30 тыс. рублей. Какую сумму налогов и взносов удержат с этой суммы? Считаем:
    Подоходный налог – 13% с начисленной зарплаты, т.е. 3900 руб.
    Взносы в Пенсионный фонд – 22% или 6600 руб.
    Взносы в ФСС – 2,9% или 870 руб.
    Взносы в ФФОМС (на медицину) – 5,1% или 1530 руб.
    Взносы на страхование от несчастных случаев и профессиональных заболеваний – от 0,2% или 60 руб.
    Получается, что в сумме выплаченная зарплата и налоги составили 26100 + 12960 = 39060 руб. Из них 26100 руб. получил работник, а 12960 руб. – государство.

    (данные взяты отсюда)

    Из всех этих платежей только подоходный налог напрямую виден сотруднику, а остальные взносы скрыты от него и оплачиваются работодателем. Как видно, самый большой сбор — в пенсионный фонд, 22% от зарплаты.

    Получается, что сотрудник получит на руки примерно 66,8% от того, что потратит работодатель.

    Теперь о немецких налогах. Во-первых, в Германии прогрессивная система налогообложения — чем выше доход, тем больше процент подоходного налога. На первый взгляд выглядит глупо, налоги ведь и так пропорциональны зарплате, но если посмотреть глубже, то получается довольно справедливо: каждому человеку нужен какой-то минимум денег, чтобы прожить (на еду, одежду, квартиру и т.п.). Эта сумма почти не зависит от зарплаты, а поэтому у мало зарабатывающих людей она составляет значительную часть их дохода. Поэтому, чтобы облегчить их положение, и введен прогрессивный налог: все тратят на базовые потребности примерно одинаково, но бедные платят меньше налога, и у них остается больше свободных денег, чем могло бы быть при фиксированной ставке.

    Кроме этого, существуют разные налоговые классы для холостых, семейных, людей с детьми. Например, если один супруг получает сильно больше другого, то можно выбрать классы III и V и платить меньше налогов с большей зарплаты.

    То, что вычитается из зарплаты, это налоги и взносы в страховые фонды. Сначала вычитаются страховые взносы, а потом уже из оставшейся суммы вычитаются налоги. Поэтому бывает выгодно оформить дополнительные страховки, чтобы платить меньше налогов.

    Обязательные страховки — это:

    1. Пенсионное страхование (18,7%)

    2. Медицинское страхование (14,6% + примерно 1% дополнительно, зависит от страховой компании)

    3. Социальное страхование (2,35%)

    4. Страхование на безработицу (3%)

    Все страховки работник и работодатель платят пополам. После вычета страховок вычитаются уже налоги:

    1. Подоходный налог. Именно его процент зависит от вашего дохода.

    2. Налог на солидарность с восточной Германией. Его платят только жители бывшей Западной Германии.

    3. Церковный налог. Его платят только католики или протестанты и составляет он 8-9%.

    1. 374.00 € пенсионное страхование

    2. 332.00 € медицинское

    3. 60.00 € социальное

    4. 61.00 € на безработицу

    5. 711.00 € подоходный налог

    6. 39.10 € налог на солидарность

    Кроме того, работодатель заплатит 777 € за свою часть ваших страховок.

    Итого, вы получите на руки 2,422.90 €, а работодатель на вас потратит 4,777.00 €.

    Вы получите 50,7% от того, что потратит на вас фирма.

    Если же вы мать-одиночка и зарабатываете 1600 евро в месяц (примерная зарплата уборщицы или продавца), то на руки вы получите 1207.29 евро или 63,2% от затрат работодателя.

    Еще есть легендарный «налог на телевизор». На самом деле, это не налог и он не входит в этот расчет. Это фиксированная плата 17 евро в месяц на одну квартиру и идет она на финансирование двух теле- и одного радиоканала. Сделано это для того, чтобы эти каналы были независимы ни от государства, ни от каких-либо корпораций, и могли объективно освещать события.

    pikabu.ru

    Немцы платят самые высокие налоги

    Одинокому человеку в Германии, получающему среднестатистическую зарплату, от каждых заработанных 100 евро на жизнь остается меньше половины.

    Налоги платят не только богатые

    Доходы наемных работников в Германии подвергаются налоговым отчислениям сильнее, чем где бы то ни было в Европе. Такие данные по итогам специального исследования опубликовала Организация по европейскому сотрудничеству и развитию (ОЕСР).

    Первое место в тридцатке индустриальных стран

    Реформа налогообложения, проведенная правительством Ангелы Меркель (Angela Merkel), привела к небольшому сокращению налогов, однако в среднем налоговые отчисления в Германии на 30 процентов превосходят аналогичные показатели в других странах.

    По уровню налоговых отчислений Германия занимает первое место среди 30 наиболее развитых промышленных стран мира. Особенно велико различие в налогообложении одиноких отцов и матерей, воспитывающих детей. К примеру, мать-одиночка в Германии, воспитывающая двоих детей и получающая две трети среднестатистической зарплаты, должна платить налогов на 80 процентов больше, чем в среднем в странах-членах ОЕСР.

    После всех вычетов одинокому человеку в Германии, получающему среднестатистическую зарплату, от 100 остается лишь 47,50 евро. Средний показатель по ОЕСР составляет сумму в 62,50 евро.

    ОЕСР потребовала от немецких политиков разработки дальнейших налоговых реформ. Первые шаги по финансированию социальных услуг из налогов в стране уже сделаны, говорится в отчете. А в целом эта стратегия, по убеждению составителей отчета, должна быть продолжена, так как она приведет к сокращению налоговой нагрузки. (вш)

    www.dw.com

    Налог с зарплаты в Германии: суммы налогов и социальных сборов в 2018, 2017 году с зарплаты

    Зарплата, которая оплачивается работнику в Германии и размер которой записан в трудовом договоре между фирмой и работником — это брутто-зарплата (Brutto-Arbeitslohn), т.е. сумма, из которой еще не были удержаны налоги и социальные сборы. Сумма заработной платы, которую работник получает на свой банковский счет называется нетто-зарплата (Netto-Arbeitslohn). Какие налоги и сборы удерживаются из зарплаты в Германии:

    • Обязательное страхование на случай необходимости в уходе
    • Страхование на случай безработицы
    • Подробнее об актуальных ставках социальных сборов из заработной платы в Германии вы можете узнать на странице Пенсии в Германии: взносы в пенсионное страхование и другие социальные сборы. Подробнее о страховках в Германии смотрите здесь.

      Примеры расчета зарплаты в Германии: калькулятор brutto / netto

      Таблица 1. Примеры расчета месячной зарплаты брутто/нетто

      Социальные выплаты из зарплаты в Германии делает не только работник, но и фирма-работодатель. В 2014 году данные выплаты работодателя составляли в среднем 28.00%.

    • Оплата проезда на работу и назад
    • Оплата фитнес-студии или оздоровительных курсов
    • Ставки налога на доходы физических лиц в Германии

      В Германии, в отличии от России и некоторых других стран, действует прогрессивная шкала налога на доходы физических лиц, т.е. чем больше человек зарабатывает, тем выше ставка налога, которую он платит. Начальная ставка налога составляет в Германии 14%, а максимальная — 45%. Таким образом, если человек в течение года начал зарабатывать выше необлагаемого налогом минимума (например, для холостых это 8472 евро, смотрите «налоговые классы» ниже на странице), он начинает платить 14% налога и чем больше зарабатывает, тем большую ставку налога платит. Однако увеличенная ставка применяется не ко всей, полученной сумме за год, а к разнице между суммой более низкой ставки и суммой более высокой ставки. В приведенном выше примере, если человек заработал 10000 евро в год, то 14% он заплатит с 1528 евро (10000-8472=1528).

      В Германии существуют налоговые классы, которые присваиваются плательщикам налога на доходы физических лиц. Всего таких классов 6 и в зависимости от класса налога, люди платят большую или меньшую сумму налога. Какой класс получает тот или иной человек зависит от его семейного положения. Налоговыми классами устанавливаются необлагаемые налогом минимумы заработной платы. Далее в списке приводятся характеристики налоговых классов:

    • I. Лица не состоящие в браке и не имеющие детей.

    Для семейных пар наиболее выгодно применить 3 и 5 классы налогообложения, если у мужа и жены большая разница в доходах.

    Далее следуют вопросы посетителей сайта. Предложите Ваш ответ:

    Добрый день. Работал 2 месяца водителем по тахокарте, туда записывались все часы проведенные за рулем. За первый месяц получил деньги в конверте, за второй вовсе не заплатили. Контракта наруках нет, куда обратиться и есть ли шансы??

    Смотрите еще:

    • Правила исчисления отпускных в днр Правила исчисления отпускных в днр Добрый день! Кол-во отпускных 28 дней? или 24 дня как в Украине? Если 28 дней, просьба помочь в расчете компенсации при увольнении, ранее не сталкивалась. Заранее огромное […]
    • Пребывание граждан молдавии в россии Вектор Права +7(499) 502-55-87, +7-926-983-00-55 физическим лицам Временная регистрация граждан Молдовы в Москве Центр приема документов: 8 926 650 70 20 Skype: VectorPrava горячая линия: 8 499 502 55 87 […]
    • 85 оз закон Закон Свердловской области от 10 октября 2014 г. N 85-ОЗ "Об избрании органов местного самоуправления муниципальных образований, расположенных на территории Свердловской области" (с изменениями и […]
    Закладка Постоянная ссылка.

    Обсуждение закрыто.