Оффшорная ликвидация

Ликвидация фирмы через оффшор

Прекращение деятельности организации через оффшор (т.е. путем оформления ее на иностранного инвестора) является достаточно редкой практикой на настоящее время.

Причин этому несколько:

  • Сложность процедуры.
  • Высокие риски признания ее нелегальной.
  • Большое количество проверок и предвзятое отношение со стороны налоговой службы.
  • Поэтому при прекращении деятельности фирмы через оффшор необходимо отнестись с особой тщательностью ко всем этапам процедуры. По сути, данный вид ликвидации относится к альтернативным методам.

    При его проведении меняется учредитель, а сама организация продолжает свое существование. Однако в юридической практике он в большинстве случаев применяется для закрытия ООО, особенно при наличии долгов.

  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов.
  • Знание базовых основ желательно, но это не гарантирует решение именно вашей проблемы.
  • Информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте. (Простите нас)
  • Просто опишите ситуацию, чтобы узнать у дежурного консультанта, как решить вашу задачу

  • Телефоны для Москвы: +7 (499) 703-43-52
  • Телефоны для СПБ: +7 (812) 309-57-61
  • Для регионов 8 (800) 333-45-16 ДОБ.530

    Поскольку это противоречит законодательству РФ, согласно которому смена учредителя посредством продажи долей может производиться только с целью ведения предпринимательской деятельности и извлечения прибыли, у ФНС зачастую имеется все основания для обращения в суд.

    Со своей стороны в ходе рассмотрения дела арбитражный суд действительно может признать сделку незаконной.

    К основным плюсам ликвидации ООО через оффшор относят:

  • Возможность минимизировать срок прохождения ликвидации. Передать управление ООО третьему лицу можно в течение трех — четырех недель.
  • Снятие ответственности с бывшего учредителя.
  • Избавление от задолженности перед фондами и частными лицами.
  • Чтобы закрыть ООО самостоятельно, для начала необходимо изучить правила ликвидации ООО. Несмотря на сложность и громоздкость процедуры, ее вполне можно провести самостоятельно. Читать подробнее здесь.

    Этапы ликвидации фирмы через оффшор

    Учредителю — нерезиденту РФ не обязательно лично участвовать во всех этапов ликвидации. Он вполне может пересылать необходимые документы для оформления доли собственности в компании. При прекращении деятельности фирмы он может воспользоваться услугами посредника.

    Пошаговая инструкция для прохождения всей процедуры передачи ООО иностранному лицу сводится к следующим пунктам:

    1. Собрание учредителей (при их количестве более 2 человек). На собрании обсуждается возможность принятие в члены ООО иностранное юридическое или физическое лицо. Вступление нового учредителя возможно путем продажи доли в уставном капитале одним из участников или увеличения уставного капитала за счет внесения дополнительной его части.

    В первом случае вступает в силу ФЗ №14, который действует одинаково для резидентов РФ и иностранных граждан. Единственный нюанс, оговоренный в данном законе — это преимущественное право покупки.

    Если один из учредителей выразил желание продать свою долю, он обязан в первую очередь предложить ее приобрести другим членам ООО. Для этого можно оформить публичную оферту или уведомить каждого учредителя письменно.

    В случае увеличения уставного капитала действуют ФЗ №17 «О государственной регистрации юридических лиц», а именно его 1 статья, а также ФЗ №19 «Об обществах с ограниченной ответственностью» (пункт 7 статьи 11).

    Согласно этим документа, гражданином какого государства не являлся бы новый учредитель, обязательным является регистрация изменений в течение месяца с момента принятия решения.

    2. Результат собрание протоколируется. Поскольку в обсуждении фигурируют иностранные граждане, протокол собрания нотариально заверяется. Установленных законом форм протоколов нет. При продаже доли можно воспользоваться следующим образцом. При увеличении уставного капитала стоит ориентироваться на данный пример.

    3. Вносятся изменения в устав касаемо увеличения уставного капитала за счет вносимой новым учредителем доли.

    4. Новый устав заверяется нотариусом и подается в налоговую службу. Изменения отражаются в Едином государственном реестре. Вместе с пакетом документов предоставляется паспорт нового учредителя с нотариально заверенным переводом на русский язык, временную регистрацию при его присутствии на территории РФ, а также разрешение на работу, если планируется предоставление ему должности в организации.

    Сам пакет документов включает в себя также заявление о вступлении в ООО, формы Р13001 и Р14001. В них до сведения регистрирующего органа доносятся данные о новом учредителе и уставном капитале. В заявлении указываются размер вносимой доли, условия вступления, а также иная важная информация, касающаяся данной процедуры.

  • Иностранный учредитель вносит на расчетный счет общества с ограниченной ответственностью оговоренную долю и вступает во владение компанией.
  • Предыдущие учредители ликвидируемого общества выходят из состава ООО согласно уставу организации.
  • Новый руководитель увольняет генерального директора и главного бухгалтера и приступает к предпринимательской деятельности или закрывает фирму.
  • Существует также возможность продажи 100% доли уставного капитала иностранному гражданину. По сути это является полным переходом фирмы в его собственность без промежуточных этапов. Однако в данном случае ФНС особо тщательно следить за наличием проводок по счетам после вступления в права нового учредителя.

    При проведении данной процедуры между учредителями и покупателем заключается договор купли-продажи. В нем обознаются стоимость компании, порядок и сроки внесения средств, обязательства сторон.

    Договор заверяется нотариусом. О продаже ООО уведомляется налоговый орган, государственные фонды. Вступление в свои права нового учредителя начинается с внесения необходимой суммы на счет продавца и регистрации его как юридического лица в Едином госудраственном реестре. Для этого используется указанная выше форма Р14001.

    Как избежать рисков при ликвидации ООО через оффшор?

    Далеко не всегда после передачи компании во владение иностранному лицу полностью прекращаются все претензии к предыдущим учредителям или генеральному директору.

    Уголовная ответственность полностью сохраняется, новый член руководства берет на себя только административные обязательства. В ряде случаев, когда сделка признается незаконной в судебном порядке, и они также остаются за бывшими членами ООО.

    Для исключения подобных ситуаций необходимо:

  • Пользоваться услугами оффшорных фирм с хорошей репутацией.
  • Строго соблюдать все пункты Гражданского и налогового кодекса.
  • Привести перед ликвидацией в порядок всю внутреннюю бухгалтерию, при необходимости провести аудиторскую проверку.
  • Воспользоваться услугами юриста при составлении договора купли-продажи, если выбран метод ликвидации путем отчуждения 100% доли уставного капитала.
  • Ликвидация оффшорной компании должна производиться по всем нормам российского законодательства.
  • При сложностях с самостоятельной ликвидацией организации через оффшор имеет смысл воспользоваться услугами одной из юридических фирм.

    Не обязательно полностью доверять ей проведение процедуры, можно ограничиться консультацией, применимой к конкретному случаю.

    Что происходит с уставным капиталом ООО после ликвидации ООО? Ответ: распределяется между учредителями, если не направлен на погашение долгов. Подробности здесь.

    Чем отличаются бухгалтерский баланс, промежуточный ликвидационный баланс и ликвидационный баланс? Узнайте по этой ссылке.

    1likvidaciya.ru

    Ликвидация ООО через оффшор

    Ликвидировать ООО можно с помощью иностранной компании или инвестора-иностранца путем продажи ему имущества общества и перерегистрации бизнеса на нерезидентов. Этот, скорее, альтернативный способ ликвидации ООО называется оффшор и не является популярным. Разберемся, как правильно закрыть ООО с помощью нерезидента, а также рассмотрим возможные риски.

    Ликвидация ООО через оффшор возможна. Есть 2 способа это сделать: через постепенное вовлечение иностранных учредителей в дела компании с последующим выкупом оставшихся долей или через оформление договора купли-продажи организации со всеми ее правами и активами.

    Нерезидент в уставном капитале ООО

    Чтобы ликвидировать общество с помощью иностранного юридического или физического лица, можно предоставить ему право выкупить одну из долей или сделать свой собственный вклад в уставный капитал. В отношении первого варианта действует ст. 21 Федерального Закона №14-ФЗ, в отношении второго варианта – ст. 19 этого же закона.

    Вся процедура ликвидации в случае покупки одной из долей будет выглядеть следующим образом:

    1. Организуется собрание учредителей с соответствующей повесткой дня, составляется протокол с решением.
    2. Оформляется публичная оферта тем участником, который собирается продать свою долю. Заверяется она нотариально и отправляется остальным участникам. Далее остальные участники оформляют акцепт оферты и направляют его в ответ. С этого момента в течение 7 дней у иностранного претендента на долю есть право ее купить.
    3. Сделка отчуждения доли или ее части оформляется одним документом и обязательно заверяется нотариусом. Продавец доли при этом должен предъявить соответствующий документ, подтверждающий его право на владение (договор об учреждении общества, свидетельство о праве на наследство и т.д.).
    4. Вносятся изменения в ЕГРЮЛ в течение 3-х дней (п. 5 ст. 5 Федерального Закона №129-ФЗ). Для этого заполняется заявление по форме Р14001 и заверяется у нотариуса. Заявление относится вместе с документом о сделке в ИНФС. Как только в реестре появляются изменения, права иностранного гражданина или компании вступают в силу.
    5. Далее все остальные участники выходят из состава ООО путем отчуждения своих долей (обязательно с нотариальным присутствием в сделках). Ликвидация завершается. Далее оффшорная компания становится полноценным владельцем бизнеса: сама ведет отчетность и рассчитывается по долгам.
    6. В случае увеличения уставного капитала за счет нового вклада иностранного инвестора процедура несколько другая, но сводится все к тому же:

    7. Инвестор пишет заявление о своем желании стать одним из участников ООО и внести денежный или имущественный вклад, указывает сумму, порядок передачи, сроки и желаемый размер доли в УК.
    8. Проводится внеочередное собрание участников ООО, где единогласно принимается решение о принятии нового участника и изменении в соответствии с этим Устава общества, составляется протокол и заверяется нотариально.
    9. Вносится вклад с составлением акта приема-передачи течение 6 месяцев с даты собрания учредителей и принимается новый участник. Изменяется текст Устава и заверяется нотариусом.
    10. Регистрация в ЕГРЮЛ. Генеральным директором заполняются два заявления: по форме 14001 и по форме 13001. Они заверяются у нотариуса и подаются в налоговую инспекцию по месту регистрации. К ним нужно приложить новый Устав, протокол заседания учредителей.
    11. Далее происходит отчуждение долей и выход остальных участников общества из его состава по тому принципу, что описывался выше. Учредительные документы оффшора с апостилем (международным штампом, подтверждающим подлинность документов) должны быть заверены нотариусом.
    12. Продажа ООО нерезиденту

      Ликвидация через продажу ООО иностранному лицу быстрее, чем постепенное отчуждение долей в его пользу. Такая процедура занимает около 3 недель. Последствия такой сделки могут быть непредсказуемыми: от признания ее нелегальной до тотальной проверки ФНС, особенно при выявленных долгах перед кредиторами.

      Чтобы продать компанию, необходимо сначала организовать собрание учредителей, на котором будет принято и запротоколировано данное решение. Кроме того, закон обязывает уведомить о предстоящей сделке всех кредиторов и дождаться их согласия (ст. 562 ГК РФ).

      Договор купли-продажи должен содержать информацию о стоимости сделки, о порядке и сроках передачи средств, а также опись всего имущества и прав, которые будет переданы новому владельцу. Такой договор обязательно подлежит нотариальному удостоверению (перед визитом к нотариусу оплачивается необходимая сумма госпошлины, статья 333.24 НК РФ) и государственной регистрации. Потом заполняется заявление по форме Р14001 и также заверяется нотариусом. Оно подается в ФНС для внесения изменений в ЕРГЮЛ.

      Если общество ликвидируется через продажу, фактически передаются лишь административные обязательства от прежнего владельца к новому, а уголовная ответственность за «старые» дела полностью сохраняется. Такое обстоятельство является самым неприятным последствием выбранного способа закрытия компании. Плюсы и минусы на этом не заканчиваются. Преимуществом является короткий срок всей процедуры и возможность переложить имеющиеся долги на нового управленца. Недостатками станут возникшая предвзятость налоговой службы и сложность самого процесса.

      Снижение рисков ликвидации ООО через оффшор

      Наличие у вашей компании долгов, сомнительных операций по счетам в банках, отсутствие аудиторской проверки, «подмоченная» репутация компании-оффшора (например, если она уже не в первый раз совершает такого рода сделки), а также если ваша попытка ликвидировать свою компанию не первая – все это может стать причинами для отказа в совершении сделки.

      Чтобы свести все риски к минимуму, нужно:

    13. Внимательно выбирать иностранное лицо для передачи ему прав и имущества: у него должна быть хорошая репутация.
    14. Соблюдать все нормативные акты. Лучше нанять грамотного юриста, имеющего опыт в совершении таких сделок. Он поможет собрать нужные документы, оформить договоры или проконсультирует по всем интересующим вопросам.
    15. Привести в порядок всю внутреннюю документацию, в частности бухгалтерскую.
    16. Желательно заказать независимую аудиторскую проверку, если вы сомневаетесь в том, что у вас в компании все в порядке.
    17. Об оффшорных сделках существуют различные отзывы, ведь обстоятельства могут быть разными и индивидуальны для каждого бизнеса. При грамотном подходе к вопросу оффшорная компания может успешно работать на территории России. Если же вы не уверены, что справитесь с внезапными проверками и множеством возникших нюансов при ликвидации ООО через оффшор, выберите другой способ закрытия.

      zhazhda.biz

      Оффшорная ликвидация

      В бизнесе не редко возникают такие ситуации, при которых необходимо ликвидировать компанию. В ходе процесса ликвидации ООО удаляется из Единого реестра, снимается с учета в Федеральной налоговой службе и перестает существовать. Ликвидация ООО через оффшор является альтернативным способом ликвидации компании.

      Такая процедура предусматривает оформление компании на иностранную (оффшорную) компанию. Получается, что компания перестаёт существовать на территории Российской Федерации, новые управляющие и владельцы компании за границей уже не несут ответственность за ее бывшую деятельность и обязательства.

      Этот способ в Российской Федерации возник сравнительно недавно и уже получил свою популярность в связи с тем, что:

    18. абсолютная законность способа;
    19. так можно ликвидировать любую организацию без ограничения;
    20. при ликвидации не нужно выполнять обязательства компании и выплачивать долги;
    21. учредители и генеральный директор компании могут быть иностранцами;
    22. относительно небольшие сроки процедуры (не более 21 дня);
    23. не проводятся проверки и не нужно снимать компанию с учетов в органах.
    24. Чтобы ликвидация ООО через оффшорную компанию была законной, учредители ликвидируемой компании и нового руководства обладали полным пакетом полномочий для заключения сделок, это подтверждает, что они не являются подставными лицами.

      Ликвидация ООО через оффшорную компанию проходит в несколько этапов:

      1. Учредителем становится новое лицо, представляющее оффшорную компанию, иностранный инвестор становится членом компании. Он вносит в уставной капитал свой вклад. Эта доля обычно составляет 20 %.
      2. Из состава учредителей уходят старые владельцы, они отчуждают свои доли, которые переходят новому учредителю, при этом сделку не нужно нотариально заверять.
      3. Закрывается банковский счет компании и меняется генеральный директор, им становится представитель оффшорной компании.
      4. После регистрации дынных манипуляций, налоговый орган выдает документы, что владельцем компании является иностранное лицо.
      5. Единственным учредителем становится представитель оффшорной компании и ООО полностью переходит под его собственность и управление, тем самым ликвидируется на территории Российской Федерации.

        При ликвидации ООО через оффшор вам нужны следующие документы:

      6. Заявление от представителя оффшорной компании о вступлении в учредители ООО;
      7. Протокол собрания учредителей, в котором отражается согласие всех на принятие нового учредителя и увеличении капитала;
      8. Акт приема-передачи о вкладе в капитал;
      9. Пакет документов оффшорной компании, заверенный нотариусом;
      10. Заявления о выходе из учредителей собственников;
      11. Документы о смене руководства и полномочиях новых руководителей;
      12. Копии паспортов сторон.
      13. Как видите, процедура ликвидации ООО через оффшор очень проста и поэтому является популярной, не нужно выплачивать штрафы, как это возможно при добровольном ликвидировании ООО, не тратится времени на ненужные проверки, так же этот способ наименее затратный.

        Но, несмотря на простоту данной процедуры, она требует солидного знания законов и возможных «подводных камней». Таким образом, если Вы хотите провести ликвидацию фирмы, зарегистрировав оффшор на Кипре или в другой оффшорной зоне, то рекомендуем Вам обратиться к специалистам, которые помогут Вам провести процедуру регистрации грамотно.

        twtconsult.com

        Ликвидация через оффшор

        Существует несколько способов ликвидации компании, большинство из них требуют исключения из Единого реестра, снятие с налогового учета и погашения всех долгов, что является долгим и утомительным процессом.
        Мы предлагаем Вам новый альтернативный метод, который все больше становится популярным в России, в силу своей экономичности, быстроты и полной легальности всех операций, это — ликвидация через оффшор . Такой способ подходит и для ООО, и для АО.

        Получите преимущества ликвидации через оффшор:

        • Возможность ликвидировать компанию с задолженностью перед контрагентами или бюджетом;
        • Без проверки бухгалтерской документации и необходимостью снятия с учета в регистрирующих органах;
        • Учредитель — юридическое лицо, резидент иностранной оффшорной зоны, исполнительный орган — управляющая иностранная компания;
        • Полная законность и легитимность данного способа.

        Порядок процедуры и подготовка пакета документов

        Ликвидация компании через оффшор проводится в несколько этапов. Все этапы возможно провести без Вашего участия, подавая документы онлайн.

        На первом этапе проводится вход нового участника — оффшор, который вносит дополнительный вклад в Уставной капитал общества (в форме денежных средств или имущественный вклад).

        Следующий этап — выход прежних участников. В результате изменений оффшорная компания становится полноправным владельцем и исполнительным органом ликвидируемой компании. С этого момента вся ответственность по налоговой отчетности и задолженности ложится на оффшорную компанию, на которую не распространяется российская юрисдикция.

        Третий этап — смена Генерального директора.

      14. Выписка из ЕГРЮЛ (актуальная);
      15. Копии паспортов и ИНН участников и руководителя;
      16. Копии учредительных документов (Устав, Свидетельство о государственной регистрации (ОГРН), Свидетельство о постановке на налоговый учет (ИНН).
      17. Услуги, включенные в пакет «Ликвидация через оффшор»

      18. Юридическая консультация;
      19. Подготовка полного пакета документов;
      20. Подбор оффшорной компании;
      21. Сопровождение руководителя к нотариусу и в налоговую (при личной подаче);
      22. Подача и получение документов юристами в регистрирующем органе;
      23. Доставка документов или отправка по электронной почте.
      24. Стоимость и сроки ликвидации через оффшор

        • оплата госпошлины — 800 руб.,
        • нотариальные расходы: удостоверение подписи участника на решении об увеличении уставного капитала — 1300 руб. (решение единственного участника); заверка форм (Р13001, Р14001) — 1700 руб. за форму; удостоверение подписи участника на заявлении о выходе из Общества — 2500 руб.; доверенность на представителя — 2200 руб.
        • Срок проведения ликвидации через оффшор:

          www.account-sib.ru

          Ликвидация ооо через оффшор

          Преимущества ликвидации фирмы через оффшор

        • Дешевле, безопаснее и быстрее обычной ликвидации;
        • Ликвидация с долгами;
        • Без проверки ФНС;
        • Любой регион ООО;
        • Гарантия выполнения;
        • Поэтапная оплата.
        • Стоимость ликвидации через иностранную компанию – от 49000 рублей
          Сроки: 3-5 недели

          Наше преимущество — мы можем подавать заявление в налоговую без присутствия клиента! Посредники такую услугу не предоставляют.

          Сегодня альтернативная ликвидация компании с долгами через оффшор без присутствия в налоговой – единственный верный способ решения проблемы. Он полностью законный и безопасный, подходит для любого ООО независимо от того, в какой сфере работала компания. Продажа такой компании «Российским номиналам» давно не является эффективным инструментом, к тому же влечет за собой уголовную ответственность. Если к человеку, который стал новым владельцем компании, появятся претензии из налоговых или правоохранительных органов, ему ничего не останется иного, как рассказать историю об утерянных или украденных документах. А это неизбежно вызывает подозрения и к юридическому лицу, которое выступило продавцом в сделке. Если же вы будете использовать для ликвидации ООО с долгами оффшоры, ни такая, ни похожая на нее ситуация с вами точно не произойдет.

          Компания, которая зарегистрирована за пределами вашего государства и не имеет в нем филиалов, представительств или дочерних компаний, управляется директором, который обычно имеет единоличное право подписи документов. В случае переоформления прав собственности это право также перейдет к новому владельцу.

          Каков порядок проведения процедуры альтернативной ликвидации через оффшор в подобных условиях?

          В первую очередь, компания, не являющаяся резидентом вашей страны, обзаводится новыми участниками-акционерами с одновременным увеличением уставного капитала. Обычно под этих участников выделяется доля в размере 20%.

          Затем собственник выходит из акционеров компании и отчуждает свою долю в ней. Она при этом переходит к другому (из числа новых) участнику компании. Для этого даже не нужно заверять сделку нотариально.

          Следующий шаг – гендиректор закрывает банковский счет компании и почти сразу его сменяет на посту новый директор – на этот раз оффшорной компании.

          В этом случае никак не будут нарушены нормы и законы, обозначенные в действующем российском законодательстве.

          Если вам не подходит ликвидация через оффшорную компанию, посмотрите банкротство предприятия

          open-offshore.ru

          Смотрите еще:

          • Пенсии для инвалидов войны в 2018 году Пенсии для инвалидов войны в 2018 году МОСКВА И МОСКОВСКАЯ ОБЛАСТЬ: +7 (499) 653-60-72 доб. 360 САНКТ-ПЕТЕРБУРГ И ЛЕНИГРАДСКАЯ ОБЛАСТЬ: +7 (812) 426-14-07 доб. 306 РЕГИОНЫ, ФЕДЕРАЛЬНЫЙ НОМЕР: +8 (800) […]
          • Госпошлина на замену паспорта в 45 лет бланк смена одного из элементов ФИО; свидетельство о рождении; Госпошлина в размере 300 рублей назначается в следующих случаях: гражданин РФ проводит смену паспорта по достижении возраста 20 или 45 лет; […]
          • Увеличение пенсии в 2018 году инвалидам 3 группы Увеличение пенсии в 2018 году инвалидам 3 группы МОСКВА И МОСКОВСКАЯ ОБЛАСТЬ: +7 (499) 653-60-72 доб. 360 САНКТ-ПЕТЕРБУРГ И ЛЕНИГРАДСКАЯ ОБЛАСТЬ: +7 (812) 426-14-07 доб. 306 РЕГИОНЫ, ФЕДЕРАЛЬНЫЙ НОМЕР: […]
    Закладка Постоянная ссылка.

    Обсуждение закрыто.